私募基金

昨日，中国证券投资基金业协会在私募基金管理人登记备案系统中开通了私募基金管理人登记《法律意见书》板块，此板块要求私募基金管理人在上传《法律意见书》的同时，填写22项私募基金管理人重要情况说明，打印出后由出具法律意见书的两名律师签字，加盖律所公章，签署日期后上传到登记备案系统! 以下为小龙虾整理的完整私募基金管理人登记备案系统22项重要情况说明： 1.关于已备案的私募管理人经营范围 根据《私募投资基金登记备案的问题解答(七)》和《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》专业化经营原则相关要求，私募基金管理人经营范围仅应当包含：“投资管理”、“基金管理”、“资产管理”、“股权投资”、“创业投资”、“企业管理咨询”或“私募基金投资业务”等相关字样。 其中，“投资基金”“基金管理”“投资管理”“资产管理”普遍适用于私募证券和私募股权基金，“股权投资”、“创业投资”、“企业管理咨询”只是用于私募股权基金。 这个问题不仅仅影响到后续发行产品。同时，还影响律所出具《法律意见书》时的观点判断。 2. 关于年度审计报告 由于部分私募机构缺少专业的财会人员、代理记账公司渎职等原因，导致内部财务帐目混乱，使得会计师事务所无法顺利进行年审工作。建议私募机构尽快寻找专业的理账公司梳理清楚账目，否则可能影响出具审计报告的时间。 3.关于私募基金管理人高管人员基金从业资格相关要求 私募基金管理人的高管人员符合以下条件之一的，可取得基金从业资格： (一)通过基金从业资格考试。基金从业资格考试的考试科目含科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》及科目二《证券投资基金基础知识》。根据中国基金业协会《关于基金从业资格考试有关事项的通知》(中基协字[2015]112号)，符合相关考试成绩认可规定情形的，可视为通过基金从业资格考试。 (二)最近三年从事投资管理相关业务并符合相关资格认定条件。此类情形主要指最近三年从事资产管理相关业务，且管理资产年均规模1000万元以上。 (三)已通过证券从业资格考试、期货从业资格考试、银行从业资格考试并符合相关资格认定条件;或者通过注册会计师资格考试、法律职业资格考试、资产评估师职业资格考试等金融相关资格考试并符合相关资格认定条件。 (四)中国基金业协会资格认定委员会认定的其他情形。 拟通过上述第(二)、(三)情形的认定方式取得基金从业资格的私募基金管理人的高管人员，还应通过基金从业资格考试科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试，方可认定取得基金从业资格。 已取得基金从业资格的私募基金管理人的高管人员，应当按照《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》及《关于基金从业资格考试有关事项的通知》的要求，每年度完成15学时的后续培训方可维持其基金从业资格。 已登记的私募基金管理人应当按照上述规定，自查相关高管人员取得基金从业资格情况，并于2016年12月31日前通过私募基金登记备案系统提交高管人员资格重大事项变更申请，以完成整改。逾期仍未整改的，中国基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案申请及其他重大事项变更申请。 接下来为树友们送上最全攻略“保壳+考证+信批+法律意见书”，直上青云拿下私募新规! 希望能助力私募小伙伴在新规大道上越走越好! “保壳”攻略 说起“保壳”，最近券商忙着给私募发产品，大抵就是这回事。小伙伴们请先对号入座，看有没有需要，再决定是否需要参看此攻略。 步骤一：自查你的公司是否需要保壳? 刚成立私募公司，拿到协会备案的私募小伙伴，需要仔细看三个时间，以确定自己是否需要马上去发个产品、备案登记到协会系统里面。 (1)2016年2月5日后新登记成为私募管理人的，需在登记之日起6个月内备案私募产品; (2)截至2月5日，登记满12个月的，需在5月1日前备案产品; (3)截至2月5日，登记不满12个月的，需在8月1日前备案产品。 未做到以上情形者，协会将注销其私募管理人登记。 意思就是最早一批5月1日、8月1日，还有后面的6个月之内，私募必须要有至少1只产品备案登记在协会系统里面，自主发行、投资顾问类型的都可以。(从以往备案的情形来理解，投顾的也可以，嗯，应该是如此的。) 这时，找券商、期货资管等渠道都是可以的，先去发个产品。 步骤二：高管取得基金从业资格 私募小伙伴急急忙忙去券商那发了一只产品，然后该怎么玩?高管都先去报名协会3、4月的从业资格考试吧。在协会首页-从业人员管理-从业资格考试报名，可以选择预约考试或4月全国统考。 (具体办理步骤参考《基金从业资格“考证”攻略》) 步骤三：办理法律意见书 再看看自己手上有木有法律意见书吧，备案产品时用得上。 协会有一条说，已登记且尚未备案产品的私募，应当在首次申请备案产品之前补提《私募基金管理人登记法律意见书》。 怎么办法律意见书，现在出去问个有经办证券业务的律所，律师基本上都会比较热情地问你，但是价格从几千到几十万差距很大，小伙伴需要仔细甄别。基金君打探了一圈，基本上5万左右的还算靠谱，10万的规格有点高，可能是豪华版。 (具体办理步骤参考《法律意见书攻略》) 步骤四：私募要及时报送信息 不是光办完上面几个大项就万事大吉，私募小伙伴还要注意定点、及时报送信息，否则在备案产品等多个方面都会受阻。 协会规定，私募基金管理人应当通过私募基金登记备案系统及时履行私募基金管理人及其管理的私募基金的季度、年度和重大事项信息报送更新等信息报送义务。 如果没有及时披露信息，会怎么样?该怎么办? (1)在私募完成整改之前，协会将暂停受理私募基金产品备案申请; (2)累计达2次的，协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示。异常机构公示，即使整改完毕，至少6个月后才能恢复; (3)私募违反《企业信息公示暂行条例》规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的，协会将暂停受理私募产品备案申请，还要列入异常机构名单，并对外公示。新申请私募登记的机构被列入名单的，协会将不予登记。 步骤五：私募要提交年度财务报告 财务状况也需要进行汇报，会计事务所一般有财务报告的内容，相对容易。 协会规定，私募基金管理人应当于每年度四月底之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。 如果没有及时提交年度财务报告，会怎么样?该怎么办? (1)在私募完成整改之前，协会将暂停受理私募基金产品备案申请;同时列入异常机构对外公示，直到整改后至少6个月才能恢复; (2)新申请私募登记的机构成立满一年但未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记。 法律意见书攻略 步骤一：先来看看哪几类私募需要提交《法律意见书》，以便对号入座。 (1)新申请私募管理人的，需通过登记备案系统提交，作为必备申请材料; (2)已登记但没备案产品的，应在首次申请备案产品前按照要求补提; [...]